Uitspraken over Artikel 69 Algemene wet inzake rijksbelastingen
Art. 69 AWR is sinds 1974 in 670 uitspraken op wetboek.org gekoppeld, met name door Rb. Overijssel, Hoge Raad en Hof Amsterdam.
Pagina 23 van 28 — 679 uitspraken in totaal, gesorteerd op gezagsvolgorde (Hoge Raad → Hof → Rechtbank)
- ECLI:NL:RBOVE:2020:251 — 23-01-2020 Rb. Overijssel Strafrecht
Een 57-jarige man is veroordeeld voor het met zijn bedrijf plegen van faillissementsfraude, belastingfraude en valsheid in geschrifte en het als executeur verduisteren van een erfenis. De rechtbank legt hem een celstraf op van 18 maanden, waarvan 4 maanden voorwaardelijk met een… - ECLI:NL:RBOVE:2020:249 — 23-01-2020 Rb. Overijssel Strafrecht
Een 38-jarige man is veroordeeld tot een voorwaardelijke celstraf van 6 maanden met een proeftijd van 3 jaar en taakstraf van 140 uur omdat hij met zijn bedrijf belastingfraude pleegde. De man benadeelde hiermee de overheid, en daarmee de samenleving, voor een bedrag van 86.810… - ECLI:NL:RBOVE:2019:3883 — 24-10-2019 Rb. Overijssel Strafrecht
De bestuurder van twee bijlesinstituten is veroordeeld tot 18 maanden celstraf voor het plegen belastingfraude. Ook mag hij 3 jaar lang geen bestuurder van een rechtspersoon zijn. De man benadeelde de maatschappij hierdoor voor een bedrag van bijna 500.000 euro. Eén van de… - ECLI:NL:RBOVE:2019:5292 — 09-09-2019 Rb. Overijssel Strafrecht
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 47-jarige man tot een gevangenisstraf van 10 maanden waarvan 4 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 3 jaar en algemene en bijzondere voorwaarden voor belastingfraude. De man heeft als leidinggevende van een B.V en als zelfstandige… - ECLI:NL:RBOVE:2019:2862 — 12-08-2019 Rb. Overijssel Strafrecht
Een 60-jarige registeraccountant is veroordeeld tot een voorwaardelijke celstraf van 3 maanden met een proeftijd van 3 jaar en een taakstraf van 240 uur voor het plegen van belastingfraude voor een bedrijf, samen met de leidinggevende van dat bedrijf. Hiermee hebben ze de… - ECLI:NL:RBOVE:2019:2860 — 12-08-2019 Rb. Overijssel Strafrecht
Een 51-jarige leidinggevende van een bedrijf uit Apeldoorn is veroordeeld tot een voorwaardelijke celstraf van 3 maanden met een proeftijd van 3 jaar en een taakstraf van 150 uur voor het plegen van belastingfraude, samen met de registeraccountant van zijn bedrijf. Hiermee… - ECLI:NL:RBZWB:2019:3467 — 31-07-2019 Rb. Zeeland-West-Brabant Strafrecht
Verdachte maakte in de periode van 2009-2010 deel uit van een criminele organisatie die zich primair richtte op het plegen van BTW-fraude met betrekking tot uit Duitsland afkomstige auto’s. Bij deze BTW-fraude werd gebruik gemaakt van zogenoemde plofbedrijven. Verdachte maakte… - ECLI:NL:RBZWB:2019:3466 — 31-07-2019 Rb. Zeeland-West-Brabant Strafrecht
Verdachte maakte deel uit van een criminele organisatie die zich primair richtte op het plegen van BTW-fraude met betrekking tot uit Duitsland afkomstige auto’s. Bij deze BTW-fraude werd gebruik gemaakt van zogenoemde plofbedrijven. Verdachte vervoerde auto’s vanuit Duitsland,… - ECLI:NL:RBZWB:2019:3459 — 31-07-2019 Rb. Zeeland-West-Brabant Strafrecht
BTW-fraude met gebruikmaking van zogenoemde plofbedrijven bij handel in auto’s afkomstig uit Duitsland. Daarbij heeft verdachte zich in de periode van 2006 tot en met 2010 schuldig gemaakt aan valsheid in geschrift, het opzettelijk doen van onjuiste aangiften omzetbelasting, het… - ECLI:NL:RBROT:2019:5997 — 23-07-2019 Rb. Rotterdam Strafrecht
Belastingfraude; opzettelijk doen van onjuiste aangiftes IB- en omzetbelasting. Strafvervolging deels in strijd met una via-beginsel vanwege eerder opgelegde verzuimboetes. Verweer vrijspraak overige feiten verworpen. Bewezen is dat de verdachte de feiten tezamen en in… - ECLI:NL:RBOVE:2019:1796 — 27-05-2019 Rb. Overijssel Strafrecht
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 59-jarige man uit Friesland tot een gevangenisstraf van 16 maanden, waarvan 4 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 2 jaar. Daarnaast mag hij 3 jaar lang geen bestuurder of vennoot van een bedrijf zijn. De man is onder andere… - ECLI:NL:RBOBR:2019:2544 — 29-04-2019 Rb. Oost-Brabant Strafrecht
Belastingfraude (omzetbelasting) en gewoontewitwassen door bedragen over te boeken. Feitelijk leidinggeven aan een tweetal Stichtingen. Benadelingsbedrag voor de Nederlandse Staat ruim eur 300.000,-. Opgelegd wordt een gevangenisstraf voor de duur van 18 maanden waarvan 6… - ECLI:NL:RBAMS:2019:1771 — 14-03-2019 Rb. Amsterdam Strafrecht
De rechtbank veroordeelt de man die verdacht wordt van het oplichten van investeerders in zogenoemde filmcv's in 2000-2001 tot een geldboete van 50.000 euro. Verdachte moet bovendien de inleg vermeerderd met wettelijke rente aan de beleggers terugbetalen. - ECLI:NL:RBROT:2019:1947 — 13-02-2019 Rb. Rotterdam Strafrecht
De aankondiging van een fiscale vergrijpboete is niet gelijk te stellen aan het opleggen daarvan of een kennisgeving van niet verdere vervolging. Dit is geen situatie als bedoeld in artikel 243 van het Wetboek van Strafvordering en geen toezegging waaraan de verdachte het… - ECLI:NL:RBGEL:2019:404 — 29-01-2019 Rb. Gelderland Bestuursrecht
Onschuldpresumptie. Niet aannemelijk gemaakt dat een voldoende verband bestaat tussen strafrechtelijke procedure en de fiscale procedure. Sprake van een privaatrechtelijke dienstbetrekking tussen de eenmanszaak van eiser en vijf Bulgaarse stukadoors. - ECLI:NL:RBAMS:2018:9378 — 20-12-2018 Rb. Amsterdam Strafrecht
Fiscale fraude rondom herinvesteringsreserves. Benadelingsbedrag bijna 1 miljoen euro: Gevangenisstraf van 24 maanden en beroepsverbod voor 5 jaar. - ECLI:NL:RBAMS:2018:9380 — 19-12-2018 Rb. Amsterdam Strafrecht
Ontnemingszaak na fiscale feiten en valsheid in geschrift - reikwijdte 74 AWR: OM ontvankelijk in ontnemingsvordering. - ECLI:NL:RBNNE:2018:4928 — 05-12-2018 Rb. Noord-Nederland Strafrecht
Verdachte heeft van een medeverdachte een contant geldbedrag van € 150.000 ontvangen, waarvan hij wist dat het van misdrijf afkomstig was. Vervolgens heeft hij dit geld witgewassen door de medeverdachte een schijnlening te verstrekken en € 150.000 over te schrijven naar de… - ECLI:NL:RBAMS:2018:10117 — 07-11-2018 Rb. Amsterdam Strafrecht
Gevangenisstraf van zes maanden waarvan drie maanden voorwaardelijk met een proeftijd van één jaar voor onder andere het opzettelijk doen van onjuiste belastingaangifte. - ECLI:NL:RBAMS:2018:7402 — 18-10-2018 Rb. Amsterdam Strafrecht
Een 55-jarige man krijgt 30 maanden gevangenisstraf voor het, tussen januari 2015 en april 2018, witwassen van ruim 800.000 euro en voor het als bestuurder van bedrijven ontduiken van omzetbelasting. - ECLI:NL:RBAMS:2018:7201 — 04-10-2018 Rb. Amsterdam Strafrecht
Verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan belasting en faillissementsfraude. - ECLI:NL:RBOVE:2018:3374 — 17-09-2018 Rb. Overijssel Strafrecht
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 69-jarige man tot een gevangenisstraf van 22 maanden, waarvan 10 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 3 jaar en algemene en bijzondere voorwaarden. De man heeft op grote schaal belastingfraude gepleegd in de jaren 2013 tot en met… - ECLI:NL:RBOVE:2018:2736 — 30-07-2018 Rb. Overijssel Strafrecht
Een 66-jarige fiscaal adviseur uit Almelo is voor belastingfraude veroordeeld tot 4 maanden voorwaardelijke celstraf met een proeftijd van 2 jaar. De man deed van 2010 tot en met 2014 voor 5 klanten valse aangiften inkomstenbelasting. Zo kregen zijn klanten, zonder dat zij… - ECLI:NL:RBAMS:2018:5259 — 24-07-2018 Rb. Amsterdam Strafrecht
Verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan belastingfraude door opzettelijk onjuiste aangiften omzetbelasting te doen waarbij verdachte fictieve bedragen aan omzet en voorbelasting opgaf. Gevangenisstraf van tien maanden. - ECLI:NL:RBOVE:2018:2752 — 23-07-2018 Rb. Overijssel Strafrecht
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 66-jarige man voor belastingfraude tot een taakstraf van 120 uur en een geldboete van 25.000 euro. De man had van 2010 tot en met 2014 niet al zijn bijverdiensten in de aangiften inkomstenbelasting opgegeven. De Belastingdienst liep naar…
Bron: Rechtspraak.nl. Koppelingen worden gemaakt op basis van artikelverwijzingen in de uitspraaktekst.